老师，这个资产负责标，实际实收资本是5万，账里做16万，报年报，如果按5万报，哪些数据需要改，分别怎么改

张娜 追问

2026-05-29 20:19

账里是做的是19万，负债增加14万，实收资本减少14万，其他的不动对吧

东老师 解答

2026-05-29 20:20

对的，其他的不需要变动了

张娜 追问

2026-05-29 20:25

老师，您看改的对吗

东老师 解答

2026-05-29 20:26

对，两笔余额一致就成了

张娜 追问

2026-05-29 20:28

资产和利润是不变的对吧！跟之前数据一样对吧

东老师 解答

2026-05-29 20:29

对，就是负债和实收资本一增一减

张娜 追问

2026-05-29 20:32

谢谢老师，老师，房租一年的房租发票去税务大厅开完，那每月怎么做账

东老师 解答

2026-05-29 20:33

借预付账款  贷银行存款
按月摊销  借管理费用-房租   贷预付账款

张娜 追问

2026-05-29 20:36

就是把发票提前开出来，没给房东付款，怎么做账，发票已经开出来一年的

东老师 解答

2026-05-29 20:37

把银行存款换成其他应付款-房东就行了

张娜 追问

2026-05-29 21:00

我之前也半年报做房租，我现在补上也可以吧，借：管理费用—房租6000（这是前半年）预付账款，（后半年）贷：其他应付款—房东，以后每月在近费用，对吧

东老师 解答

2026-05-29 21:00

对的就是这么处理的