单位是月末发工资，提前扣当月的社保，并计提社保单位部分，那月末是不是应付职工薪酬会有余额，其他应付款也会有余额？

随心 追问

2026-05-19 14:21

那计提的金额应该和下个月付的一致吧，如果月末数小于下个月付的，说明钱多付了还是少付了

刘艳红老师 解答

2026-05-19 15:05

你是指哪个科目有余额

随心 追问

2026-05-19 16:22

其他应付款的月末数小于下个月社保个人缴费部分的金额

随心 追问

2026-05-19 16:23

其他应付款—养老保险，医疗保险，失业保险

刘艳红老师 解答

2026-05-19 16:27

这个是个人的部分，要从工资里面扣的

随心 追问

2026-05-19 16:48

是的，这个计提的数据比实扣的金额要小，是不是意味着扣的多的

刘艳红老师 解答

2026-05-19 17:03

说明你个人部分少做了

随心 追问

2026-05-19 17:23

那这个怎么调整呢，分录要怎么做比较好

刘艳红老师 解答

2026-05-19 18:12

借：其他应付款
贷：银行存款