老师，同事有购买的五金小件，都不超过1000，这种应该怎么操作，凭借收据+付款记录是否可以正常入账，他们都是有营业执照的，只是每次金额太小了，且我们买的时候也是不同项目的，也不保证，他们后期就算攒到1000还是多少能开票

Clover 追问

2026-05-18 21:05

就是说，我可以先收据入账，然后积攒到一定金额再让对方开票，那如果说，我这个五金是好几家买的，这个时候账务里面无票支出是1W，但是只有一家给我开票了，开了2K，我就随便冲2K吗？这2K有可能不是同一个项目的，也可以吗

郭老师 解答

2026-05-18 21:05

是的，可以的，可以的

Clover 追问

2026-05-18 21:08

那这样的话，如果汇算前，剩下的8K我没有收到发票，我汇算就只需要调增8K就好了，可是这2K可能做账的时候成本是分布在了不同的项目，我红冲的时候是不是可以，比如1月A项目800，我红冲下；2月B项目600，我红冲下；3月C项目600，我红冲下，还是说可以，怎么做成一笔红冲分录

郭老师 解答

2026-05-18 21:16

都可以啊，你自己选

Clover 追问

2026-05-18 21:20

具体分录（针对那2000元）：
红冲1月A项目（800元）：
借：主营业务成本 - A项目 -800 （红字）
贷：其他应付款 - 法人 -800 （红字）
红冲2月B项目（600元）：
借：主营业务成本 - B项目 -600 （红字）
贷：其他应付款 - 法人 -600 （红字）
红冲3月C项目（600元）：
借：主营业务成本 - C项目 -600 （红字）
贷：其他应付款 - 法人 -600 （红字）
重新入账（凭发票）：
借：主营业务成本 - 辅材（有票） 2000
贷：其他应付款 - 法人 2000
这样可以吗？或者我所有的无票辅材设一个公共项目，无票的都放在里面，是否可以，这样我红冲就不用去筛选找了

郭老师 解答

2026-05-18 21:40

你好，你是跨年调整吗？

Clover 追问

2026-05-18 21:48

一般不会跨年，控制在12/25要是收不到票，我就直接调增，不然来年不好算

郭老师 解答

2026-05-19 06:32

可以的
但是你这样以后按项目核算利润不好算了