老师您好，我在快账里面练习实操的时候，就是有一个小规模的商贸企业有一题是缴纳代开的增值税发票上的附加税，然后这个没有计提就直接做缴纳的话，这个余额成负数怎么办？？

天然呆 追问

2026-05-16 16:00

发票在前期就拿到了，现在是交税

天然呆 追问

2026-05-16 16:01

就是这张发票，增值税己交，现在这张凭证是交附加税

东老师 解答

2026-05-16 16:02

发票拿到的时候你怎么做账的

天然呆 追问

2026-05-16 16:03

这样做的

东老师 解答

2026-05-16 16:03

那你是不是城建税没有计提吧

天然呆 追问

2026-05-16 16:04

没有计提，答案也没有计提

东老师 解答

2026-05-16 16:04

你的城建税应该计提，不然你直接缴纳的就是负数

天然呆 追问

2026-05-16 16:04

题目就是交城建税

东老师 解答

2026-05-16 16:05

做一笔计提的，借税金及附加  贷应交税费应交城建税

天然呆 追问

2026-05-16 16:05

答案是这样的

东老师 解答

2026-05-16 16:05

就是实际当中你需要计提附加税

天然呆 追问

2026-05-16 16:08

这样做吗？

东老师 解答

2026-05-16 16:08

对，没错的，是这么做账

天然呆 追问

2026-05-16 16:09

好的谢谢老师

东老师 解答

2026-05-16 16:09

没事，帮忙给个五星好评，多谢多谢

天然呆 追问

2026-05-16 16:10

好的好的

东老师 解答

2026-05-16 16:11

好的，好的，再次感谢