送心意

朴老师

职称会计师

2026-05-15 10:06

老师正在计算中,请同学耐心等待哦

果粒橙 追问

2026-05-15 10:22

老师你好,现在的系统的科目余额表是现在录的期初数据,之前的财务没有科目余额表,只有7月份的资产负债表和利润表。

朴老师 解答

2026-05-15 10:24

不用改,直接沿用应付账款,不用调成预付账款
7 月凭证用应付账款,8 月期初直接抄 7 月资产负债表余额,科目保持一致即可,不强制换科目;
代理记账费属于服务类费用,实务里应付、预付都能用,不影响报表、不影响报税;
你只有 7 月报表,严格按报表科目余额录入,不要自行调整科目,避免试算不平。

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相关问题讨论
你好同学,只填应付账款 总额就可以的同学
2022-05-18 17:30:31
您好! 借:预付账款 贷:银行存款
2022-05-23 15:50:27
你好,应付账款是负数了,表示你提前支付的,对方应该是没有给你货物,或者是没有给你开发票,开进来之后借库存商品贷应付账款。
2024-03-01 10:35:28
你好,没有取消,只是有些规模不大的企业可以用应收应付科目代替而已,如果企业要用预收预付可以用的
2018-10-31 08:50:46
借:成本 贷:预付账款
2022-04-15 15:00:01
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