老师在吗？请帮我解答一个问题可以吗？ 申报增值税又显示 主表28栏分次预缴税额填报异常这是什么原因？

LMH–美美 追问

2026-05-11 11:51

老师，那这种情况怎么申报？预缴的税款我上月还抵减了增值税，之前也抵减了一次，包括之前留底的都抵了，上月申报跟现在申报都出现了提示，怎么弄？

朴老师 解答

2026-05-11 11:55

1. 不用等入股资金进公账再逐笔核销做账，现在就能正常做账。
2. 股东私人垫付的办公用品、维修费，直接挂其他应付款—XX股东，合规能入账。
3. 不是必须先有公账存款才能做账，先挂股东欠款，后续公户有钱再还给股东就行。
4. 后续公户收到入股款后，直接从公户转账给股东，冲销其他应付款，一笔结清。

LMH–美美 追问

2026-05-11 11:56

老师，没看懂你说的

朴老师 解答

2026-05-11 11:56

1. 报错是主表28栏分次预缴税额，和税务局系统里登记的可抵预缴余额对不上
2. 先去电子税务局查【预缴税款台账】，确认官方允许抵减的剩余预缴总额
3. 把申报表28栏金额，改成和系统可抵余额完全一致
4. 这是提示类预警，确认数据完全属实无误后，可点【强制提交】
5. 要是台账数据不对、历史抵减有遗留差错，直接联系税局大厅/专管员同步修正预缴数据即可

LMH–美美 追问

2026-05-11 12:09

老师，剩余预缴税额是6912.37元，我把这个数据填到主表28栏不对啊，你帮我看下是哪里的问题？

朴老师 解答

2026-05-11 12:14

28 栏填本月新预缴的税，你这月没预缴，就填 0；预缴余额自动体现在 34 栏负数里，以后开票缴税自动抵扣

LMH–美美 追问

2026-05-11 12:23

老师，我没填数据直接点申报还是跳出比对不通过呢？
因为预缴税款是去年1月25号，我也没有去异地电子税务局申报增值税跟这个有关系吗？

朴老师 解答

2026-05-11 12:26

同学你好
这个有关系的，没预交就没法填

LMH–美美 追问

2026-05-11 12:34

老师，异地的都有预缴了税款，钱都付了呢

朴老师 解答

2026-05-11 12:37

你是什么时候预交的