您报送的2025年度《企业所得税年度纳税申报表A表》中“税金及附加”【30321.59】不等于同年度允许在企业所得税前扣除税（费）种本年合计应纳税（费）额【13643.83】，请核实企业所得税年报的“税金及附加”填写是否正确，如有疑问请联系主管税务机关。 我家有2块土地房产税不是一个区的，有一个区的没同步过来，我这个提示怎么弄

董孝彬老师 解答

2026-05-10 11:56

您好，1.这个提示是系统常规比对，原因是您有两块土地分属不同行政区，其中一块地的房产税/土地使用税未同步到企业所得税申报系统，导致系统抓取的“实际缴纳数”小于您账上的“税金及附加”计提数。这属于跨区税源信息滞后的正常差异，不是账务错误。

2. 申报表修正操作
请保持主表A100000第3行“税金及附加”30321.59元不变。差额16677.76元（30321.59-13643.83）属于另一区已计提但未同步的税款，需在附表A105000《纳税调整项目明细表》第30行“（十六）其他”中处理：仅在“调增金额”栏填写16677.76元即可，切勿将全额填入账载金额，否则会导致逻辑错误。

3. 直接在电子税务局点击“强制提交”完成申报。同时，请打印另一区未同步土地的完税凭证，并撰写情况说明（注明因跨区税源未同步导致差异）加盖公章备查。政策依据为《企业所得税法》第八条（实际发生扣除）及财会〔2016〕22号文（税金入损益）。

五瓣丁香 追问

2026-05-10 12:00

那调整了后会有税金吗

董孝彬老师 解答

2026-05-10 12:06

您好，调增后我们有亏损弥补，不用交税的

五瓣丁香 追问

2026-05-10 12:06

调整后会有税金吗、片管员老师会问吗

五瓣丁香 追问

2026-05-10 12:07

那每年都要调吗，如果没有弥补就要交税吧

董孝彬老师 解答

2026-05-10 12:11

您好，没有税金呀，我们以前有亏损的

五瓣丁香 追问

2026-05-10 12:27

您报送的2025年度《企业所得税年度纳税申报表A表》中“税金及附加”【30321.59】不等于同年度允许在企业所得税前扣除税（费）种本年合计应纳税（费）额【13643.83】，请核实企业所得税年报的“税金及附加”填写是否正确，如有疑问请联系主管税务机关。  老师我改了之后还提示这个

董孝彬老师 解答

2026-05-10 12:30

您好，忽略提交申报就行