老师，我们是小规模纳税人，购买了一辆车，原价是103189.38，累计折旧了65353.28元，现在卖了10000元，然后我做账时，这10000元是没有提在收入体现的，那增值申报表的收入是有10000元的，那我的账和我的增值税申报表就差着10000元的收入，这样报汇算清缴怎么填收入

艳艳 追问

2026-05-06 11:36

但是我做账时，没有走收入这个科目，只在固定资产清理里算盈亏，那我的利润表，收入就会少着10000元，那我报增值税申报表时，这10000元我是报了收入的，比如我的收入做账的是50000元，但是增值税申报表上是60000元，那就是走着这一笔10000元的，那我现在报汇算清缴时，收入那一栏是填50000，还是60000元，那如果填50000元，这10000元要填那里，如果是填60000元，那我的报表和账上就不对了

小菲老师 解答

2026-05-06 11:44

在《A101010一般企业收入明细表》中，将10000元作为“其他业务收入”或“营业外收入”项目填入；

艳艳 追问

2026-05-06 11:47

我们是小企业会计准则，没有填这张表

小菲老师 解答

2026-05-06 11:49

《企业所得税年度纳税申报表（A类）》第1行“营业收入”中，应填写 60000元

艳艳 追问

2026-05-06 11:56

那这个就是跟我的报表就对不起来了呀老师

小菲老师 解答

2026-05-06 11:58

同学，你好 
是的，和你平常的利润表对不起来