发现25年收到一张30万运输发票，这笔费用有部分不合理的！要怎样操作

王小龙老师 解答

2026-04-29 14:38

同学需要您详细描述下怎么不合理了，好针对性的回复。根据历史经验您说的不合理可能是金额有误，如果2026年发现30万发票对应的账面上的金额不是30万，那么账面上可以通过以前年度损益调整进行处理，专票抵扣过的话，需要做进项税额转出。如果是普票，只需要调整账面金额即可

Arwen 追问

2026-04-29 14:43

就是运输费有以前往年有当年的，而且产生费用是20万左右，当时想着还继续合作，所以就对方就开多了发票，也没重新开，就直接入账了！但后面也没有继续合作了

王小龙老师 解答

2026-04-29 14:57

按照原则，发票金额要与支付金额一致，严格遵循四流一致才是合规安全的。你的结算金额共计20万，收到发票30万，差额10万，金额较大，建议红冲。1.让对方全额红冲30万，重新开具20万发票 2.让对方只红冲10万元。保证四流一致

Arwen 追问

2026-04-29 14:59

支付也是按30万支付了

王小龙老师 解答

2026-04-29 15:02

合同、发票、资金都是30万，那就没问题了。只要有一个不一致那就需要重新开。对方给你开具了30万发票，你实际只结算20万，这就产生了差异。如果差异较小可以忽略不计，但差异较大的话，建议红冲，否则会有税务风险