去年的暂估入账36000元确定回不来了，今年我要怎么入账，汇算清缴表要怎么填？

甜美的金鱼 追问

2026-04-29 09:27

会不会影响当期损益，直接做红冲就可以吗？

刘艳红老师 解答

2026-04-29 09:28

借：应付账款-暂估 
贷：利润分配-未分配 
这样红冲的

甜美的金鱼 追问

2026-04-29 09:29

借:主营业务成本 -36000
贷:应付账款-暂估 -36000
这么写分录吗？

刘艳红老师 解答

2026-04-29 09:30

不是的，不能冲主营业务成本，要冲利润分配

甜美的金鱼 追问

2026-04-29 09:43

借，利润分配-未分配利润 -36000
贷，应付账款-暂估 -36000
是这么写分录吗？如果不是，请帮忙写出正确的分录

刘艳红老师 解答

2026-04-29 09:48

是的，也可以按我上面的来写