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暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2026-04-28 16:56

你好，计提分录对的，4月做一个冲减多计提的分录

小茉莉 追问

2026-04-28 17:28

不会做，能帮我这个完整的吗？为什么有人说经营所得税不走所得税科目啊

暖暖老师 解答

2026-04-28 17:30

可以走，借应交税费应交所得税
贷所得税费用

小茉莉 追问

2026-04-29 10:20

能写下完整的吗

暖暖老师 解答

2026-04-29 10:21

你上边的分录不平，
借方7400贷方70000

小茉莉 追问

2026-04-29 15:55

我计提分录，借所得税费用7400.贷应交税费应交经营所得税7400，实际公司交的经营所得税是7300，等于我多计提100，这多出来的100，怎么写分录冲平

暖暖老师 解答

2026-04-29 15:57

借应交税费应交所得税100
贷所得税费用100

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