老师，我现在申报季度财务报表，本年未分配利润减上年未分配利润大于本季度的净利润。是因为季度的账和年度有差异，现在年度财务报表还没申报。这季度申报差异有没有关系。

yang 追问

2026-04-18 15:48

是调了，当时申报季度做了费用进去，后面实际没有这笔费用，所以季度和年度有差异

刘艳红老师 解答

2026-04-18 15:50

那这个是正常的差异的

yang 追问

2026-04-18 15:53

正常是净利润加期初会等于或者小于期末，我现在是净利润加期初大于了。这个没事吗

yang 追问

2026-04-18 15:55

后面出了年报后，第二季度期初数据和年度一样。第一季度期初的数据是第四季度的

刘艳红老师 解答

2026-04-18 15:56

你现在这个差异就是那个调了账的金额吧

yang 追问

2026-04-18 15:59

差额有调账也有以前年度，还有分红，正常是期初加本年净利润是要小于本年未分配利润的，原因就是去年季度申报做了费用。后面调账删除了这笔费用。所以就期末未分配就大于了。

刘艳红老师 解答

2026-04-18 16:00

这个调了账是正常差异

yang 追问

2026-04-18 16:01

好的，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2026-04-18 17:02

不客气，很高兴为您服务