老师，我是7月份有资产负债表和利润表。我是8月份开始在财务软件上录凭证，我核对8月银行流水发现一个公司有四次收款，找到6月份的两个出库单35800，7月收款2万，余款15800在8月分四次付款，怎么写凭证。应收账款-()需要写期初余额吗？

apple老师 解答

2026-04-16 17:08

合并的话
借：银行存款 15800
贷：应收账款  15800


摘要不用写  期初余额这个字样

果粒橙 追问

2026-04-16 17:19

这个科目应收账款-以晖，期初不用录了吗

果粒橙 追问

2026-04-16 17:23

10号两个公司发货，款未收，可以写一个凭证吗？

apple老师 解答

2026-04-16 17:30

客户是两个，要分开写分录，

apple老师 解答

2026-04-16 17:31

8月使用软件，你没有做初始化吗，

果粒橙 追问

2026-04-16 17:47

老师，我不知道什么是初始化，录了7月份几个科目的期初，没人交接，7月之后就没人管了，主管催我出报表，我开始录8月份凭证了

apple老师 解答

2026-04-16 19:14

初始化就是 软件上线时 要把每个会计科目的期初余额录入系统，录对了后，才能开始启用这个软件

果粒橙 追问

2026-04-16 21:13

有的没有

apple老师 解答

2026-04-16 21:25

如果没有 期初余额试算表还是平的话，

就要把漏掉的补进来，

补的时候 要找到平衡关系，
比方说
期初应收账款没有。
那么，还要找到和它对应的另外一个科目也漏掉了