https://www.acc5.com/ask/question_1049242.html 邹老师 这笔不是支付的吗，没有计提

LL 追问

2018-07-12 16:50

是啊，那老师，这个支付了其他税款还需要计提吗

邹老师 解答

2018-07-12 16:50

你好，需要计提，然后扣缴

LL 追问

2018-07-12 16:58

老师，计提不是借营业税金附加吗 这不是计提吧

邹老师 解答

2018-07-12 17:01

你好，印花税不需要计提
支付给外国公司货款，印花税通过应交税费贷方核算

LL 追问

2018-07-12 17:08

老师我发给你的图片她写的是其他付款

邹老师 解答

2018-07-12 17:10

你好，正确的应当通过应交税费贷方核算才是的

LL 追问

2018-07-12 17:14

老师，我的问题是，她已经支付了，然后我发给你的图片里面没有先计提。是不是可以等到后面再计提
我知道先计提在支付

邹老师 解答

2018-07-12 17:14

你好，可以后面补计提

LL 追问

2018-07-12 17:18

会计只说要计提增值税，附加，印花税。印花税老师你说不用我就不补提了。然后企业所得税她没说要，我需要补计提吗

邹老师 解答

2018-07-12 17:21

你好，企业正常情况下自己负担的印花税是 不用计提，扣缴计入税金及附加
但是支付国外货款代扣的，需要通过应交税费贷方核算 计提的

LL 追问

2018-07-12 17:25

企业所得我也要计提的对吗老师

邹老师 解答

2018-07-12 17:27

你好，是的，通过应交税费——应交企业所得税贷方计提

LL 追问

2018-07-12 17:33

对了老师还有一个问题，请问一下那个社会保险费分险种申报汇总表在哪里打印啊，我在地税那里找不到，人力资源保障局也找不到

邹老师 解答

2018-07-12 17:35

你好，是在你申报社保的网站打印的

LL 追问

2018-07-12 17:41

这里没有哦老师

邹老师 解答

2018-07-12 17:44

你好，那你当时是然后填写申报的呢？

LL 追问

2018-07-12 17:44

百度说在社保管理那里，但是我没看到这个

邹老师 解答

2018-07-12 17:47

你好，这个你需要咨询你当地税局或社保局是哪里可以提供这个表格的

LL 追问

2018-07-12 17:49

之前她是在广东省电子税务局

邹老师 解答

2018-07-12 17:50

你好，那你就需要去税局咨询为什么现在无法提供了