老师，如果电商平台一季度没有收入，但是电子税务局有开出去发票，那报税收入要怎么报呢

菲菲 追问

2026-04-16 08:33

开票会不会也有部分是线下的收入？这样的话是不是要和电商平台的汇总申报？如果有线上线下同时进行的，是不是既要看老板店里的平台收入又要报pos的进账流水

朴老师 解答

2026-04-16 08:38

如果线下也有销售的话那就有的
对的，都要加起来申报

菲菲 追问

2026-04-16 11:17

老师，电子税务局一季度的销售发票老板说是去年的收入今年来开票的，那我是不是在增值税报表里面按照系统里自动报的收入，企业所得税的收入那里填0，做账是不是收入也是0。是吗？

朴老师 解答

2026-04-16 11:20

同学你好
收入不能是零呀
未开票收入也得申报

菲菲 追问

2026-04-16 11:23

一季度电商平台没有收入。只是一季度电子税务局里面有开销售发票，但是这开票是去年的客户消费来开票的

朴老师 解答

2026-04-16 11:27

那你这个要体现呀，红冲了去年的未开票收入然后开票收入做蓝字分录
你所得税收入那里是零

菲菲 追问

2026-04-16 11:31

好的，我知道做账红冲为0。企业所得税收入报0，增值税申报表里是不是要把收入更正成0呢

朴老师 解答

2026-04-16 11:32

你增值税申报里一正一负不是抵消了吗

菲菲 追问

2026-04-16 13:17

好的 谢谢老师

朴老师 解答

2026-04-16 13:21

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