老师 请教一下 我是内账会计 我们开票 收款后 私户又返给对方了 后续对方会分批再给回来 我当时开票时 做 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 销项税 收到款时 借 银行存款 贷 应收账款 结转本月利润 第二个月 我给他返款时候 借应收账款 贷现金 这个之前入的收入我我是不是要冲掉 我该怎么分录

泽泽妈 追问

2026-04-15 15:08

老师您的意思是 借 主营业务收入  贷 应收账款吗   可是我账上还要体现给他们返回去的款 过后还要返回来  那怎么做呢  

暖暖老师 解答

2026-04-15 15:08

返回来再确认收入，要不然没法做账这里

泽泽妈 追问

2026-04-15 15:09

那我可不可以  返回去的时候  借 主营业务收入  贷 本年利润  

暖暖老师 解答

2026-04-15 15:10

也可以，那应收账款怎么办

泽泽妈 追问

2026-04-15 15:11

主要就是这个应收账款  我们这边还想体现未收回已退回  但是又没法跟前面的主营业务收入 

暖暖老师 解答

2026-04-15 15:11

无法体现出来这样就

泽泽妈 追问

2026-04-15 15:11

应收账款  就是借方有余额   证明后续他们还要还我们这些钱  这样行不行

泽泽妈 追问

2026-04-15 15:12

哦哦   那就是  返款时 冲收入   借主营业务收入  贷 应收账款吗   应收账款没有余额了

暖暖老师 解答

2026-04-15 15:12

这样理解也是可以的这个

泽泽妈 追问

2026-04-15 21:36

老师  那我的应收账款 就是体现不出来还有未收回的是吧

暖暖老师 解答

2026-04-15 21:36

是的你说的是正确的