老师您好，有问题问一下

心里的颜色 追问

2026-04-14 20:55

老师，资产负债表中应付职工薪酬年初金额是107540元，期末金额是58720元。实发金额是0。第一季度我计提了工资13720元。请问第一季度所得税工资薪金第一栏和第二栏的数据，怎么填写？

心里的颜色 追问

2026-04-14 20:59

老师，我们是商贸公司，基本没有什么业务。123月份销售额是22000元，工资计提了13720元。我现在疑问的就是（应付职工薪酬工资=年初余额+计提-应发=未发工资，这个也对不上？）我改怎么调整一下

apple老师 解答

2026-04-14 21:08

你看一下 应付职工薪酬明细账 第一季度是怎么做账的。

账务处理肯定不对了。如果账务处理正确。那么。这个资产负债表抓取的数据不对

apple老师 解答

2026-04-14 21:08

税局
报表
第一个
=应付职工薪酬工资
➕
福利费
➕
公司承担社保

apple老师 解答

2026-04-14 21:09

第二个=实际发放工资

你们家没法工资 就填写0

apple老师 解答

2026-04-14 21:10

你们家是商贸企业，
工资全部放在 主营业务成本了吗。
其他费用都很少

心里的颜色 追问

2026-04-15 08:08

老师，1.我们没有福利，社保，只有工资金额.2.第一季度计提工资，做账我截个图。3.工资都放在主营业务成本里面了。

apple老师 解答

2026-04-15 08:29

一个季度计提一次工资吗


如果是的话，
那么

税局职工薪酬
第一行=13720
第二行=0

apple老师 解答

2026-04-15 08:30

把第一季度科余表给我一下，
我给你看一下报表为啥显示异常