老师 小规模纳税人个税代扣代缴增值税是1% 这里说免征1%是什么意思？

颖颖 追问

2026-04-10 13:25

有政策规定 小规模代扣代缴退库费 要申报收入 这里的增值税率是1%  但是政策上说的免征1%的增值税是什么意思？

刘艳红老师 解答

2026-04-10 13:26

季度30W内是免增值税的

颖颖 追问

2026-04-10 13:34

免增值税这么申报收入呢？   凭证科目怎么做呢？

刘艳红老师 解答

2026-04-10 13:35

把增值税转到营业外收入中

颖颖 追问

2026-04-10 13:41

是1%的增值税   还是2%的增值税

刘艳红老师 解答

2026-04-10 13:42

把1%的转到营业外收入中

颖颖 追问

2026-04-10 13:42

免征1%的增值税是免征1%  还是免征2%

刘艳红老师 解答

2026-04-10 13:47

比如你开票超过30W，就只需要按1%来交，免征2%

颖颖 追问

2026-04-10 13:48

老师看是否一般纳税人还是小规模 是看电子税务局上的显示  还是看2026年前1季度的销售额  如果是看电子税务局是一般纳税人  如果是1-3月销售额是小规模  怎么判定目前属于哪类

刘艳红老师 解答

2026-04-10 13:49

看报表，小规模和一般人的申报表不一样

颖颖 追问

2026-04-10 13:51

看财务报表哪里有提示？

颖颖 追问

2026-04-10 13:52

超过30W一个季度  是按3%来计算增值税把

颖颖 追问

2026-04-10 13:54

我们是3个月申报财务报表 申报印花税   每个月申报增值税 这是小规模？

刘艳红老师 解答

2026-04-10 13:56

电子税务局主页上面都 有，你把上面的申报了就可以

颖颖 追问

2026-04-10 14:21

老师 我在附表中填写的增值税额并未显示在主表中    那么附表和主表不相符了

刘艳红老师 解答

2026-04-10 14:40

现在收入是超过30W没有？

颖颖 追问

2026-04-10 15:38

没有超过30万   但是电子税局显示是一般纳税人  我就按照6%申报了

刘艳红老师 解答

2026-04-10 15:40

你们是年收入超过500W了吧

颖颖 追问

2026-04-10 15:56

去年超过了  今年3个月没超过30

刘艳红老师 解答

2026-04-10 16:03

这个去年就是一般人了吧，你看下前面的申报表

刘艳红老师 解答

2026-04-10 16:03

一般超过的当月就是一般人

颖颖 追问

2026-04-10 16:22

申报都按一般人申报了  不会再变回小规模了对吗？

刘艳红老师 解答

2026-04-10 16:23

不能，除非注销，再注册公司