请问通过这张余额表，里面有什么错的地方？我应该怎么调整做账。

小翟 追问

2026-04-10 09:35

应该是计提时城市维护建设税和教育费把金额写错位了，就产生了负数

小翟 追问

2026-04-10 09:38

做账时，销项税额和进项税额的差额是否要应交增值税-转出未交增值税，再转入应交增值税-未交增值税来交款

apple老师 解答

2026-04-10 09:40

附加税等，计提错了，那么，按照正确的方法去作修改

apple老师 解答

2026-04-10 09:43

当期销项税大于进项税时，要交税，那么，要做如下分录处理

借：应交增值税-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交增值税-未交增值税