出口退税，只有外销，没有内销，也需要缴纳印花税吗，计税依据是外销收入加采购的金额，对吗？

老迟到的巨人 追问

2026-04-08 17:01

3月已经用途确认，4月申报3月增值税申报表附表二待抵扣进项税额26  27 28 行需要填吗

张小宁老师 解答

2026-04-08 17:02

增值税申报表附表二待抵扣进项税额，不用填写

老迟到的巨人 追问

2026-04-08 17:06

账上应交税费应交增值税-出口退税贷方有余额，应交税费应交增值税进项税额借方有余额，这两个科目可以对冲吗

老迟到的巨人 追问

2026-04-08 17:09

计提出口退税 借 其他应收款-出口退税 贷 应交税费应交增值税-出口退税 
收到退税款 借 银行存款 贷 其他应收款-出口退税 


应交税费应交增值税-出口退税和应交税费应交增值税进项税额都有余额，这两个可以对冲吗

张小宁老师 解答

2026-04-08 17:09

这两个科目可以对冲

老迟到的巨人 追问

2026-04-08 17:12

非常感谢老师，祝您好运连连，福气满满

张小宁老师 解答

2026-04-08 17:13

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

老迟到的巨人 追问

2026-04-08 17:25

老师，又出现一个问题，企税表 营业收入跟其中的自营出口收入相差1200多，自营出口收入大，这个好像是自动弹出来的，是黄色感叹号，提示您申报营业收入小于本所属期内出口收入，请确认营业收入申报数据是否准确。需要处理吗？老师

张小宁老师 解答

2026-04-08 17:26

不用处理，继续申报即可