收到别的公司返还社保款，怎么做分录？

容悦 追问

2026-04-08 13:58

对，分管理费用单位部分和其他应收款个人社保部分

刘艳红老师 解答

2026-04-08 14:03

那你现在冲管理费用就可以

容悦 追问

2026-04-08 15:08

具体分录怎么做？

刘艳红老师 解答

2026-04-08 15:17

借：银行存款 
贷：管理费用

容悦 追问

2026-04-08 15:28

是以前的社保费，还要用以前年度损益调整这个科目吗

刘艳红老师 解答

2026-04-08 15:29

要的，用以前年度损益调整

容悦 追问

2026-04-08 15:30

具体分录怎么做？

刘艳红老师 解答

2026-04-08 15:38

借：银行存款  
贷：以前年度损益调整

容悦 追问

2026-04-08 15:54

帐套没有这个科目，直接做利润分配_未分配利润可以不？

刘艳红老师 解答

2026-04-08 15:56

可以的，直接有这个