企业所得税可以一直暂估？

好嗨柚? 追问

2026-04-07 17:27

暂估时怎么做账？

张小宁老师 解答

2026-04-07 17:27

是指暂估成本的分录？

好嗨柚? 追问

2026-04-07 18:03

我公司是服务型公司，不涉及产品成本，只有人工成本和收到的服务费发票

张小宁老师 解答

2026-04-07 18:06

人工成本，直接做成本即可

张小宁老师 解答

2026-04-07 18:06

借：主营业务成本  贷：应付职工薪酬

好嗨柚? 追问

2026-04-07 18:07

为什么可以先暂估成本申报企业所得税，可以先不扣款？

张小宁老师 解答

2026-04-07 18:11

这是投机行为，是种畸形产物

好嗨柚? 追问

2026-04-07 18:14

电子税务局申报完可以先不扣税？

张小宁老师 解答

2026-04-07 18:17

企业所得税季度是按利润来计算税款的，若有利润，申报是要扣税的

好嗨柚? 追问

2026-04-07 18:35

我公司第一季度企业所得税，代理记账公司先给暂估，不扣税？

张小宁老师 解答

2026-04-08 08:57

是的，使利润为负，不扣企业所得税