你好老师，我们之前会计做的账，我接手后，核对了发票流水，把应收应付其他应收应付，全部按正确的调整了，按道理调整后应该余额为0，或者金额不大。最后调整出来全部累在应收账款-调整科目，有145万。那现在我要把这个科目清了，借：应收账款-调整，贷方科目可以直接消耗库存吗？因为其他科目都对了，几年的数据，牵扯着汇票和很多科目。这个月直接调减库存商品，报季度报表的时候，会被监控到吗？

老师，我们发生了退货，业务处理是借应收账款？还是其他应收款？贷的肯定是库存商品

答： 您好 请问有没有开具发票 结转成本 款项已经退回了么

暂估汽车入库---讲课老师的分录是：借 库存商品 贷 其他应收款-待抵扣进项税额调剂 贷 应付账款； 我理解是 借：库存商品 贷：应付账款 所以不理解为什么有其他应收款-待抵扣进项税额调剂 这一步？

答： 你好，正常的应该是做第二个，他做第一个，它是为了保证你们欠了人家的钱，应付帐款能医治，他把那个税额也暂估了

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

公司内账，不开发票:①公司上月给客户发放垫付厂家陈列费用。借:其他应收账款-陈列费（成本价开票）贷：库存商品；②厂家本月以产品形式补回，商品入库。借:库存商品贷:其他应收款-陈列费这样做分录可以么？③如以上分录可以，上月已做成本核算，本月厂家补回其他应收款-陈列费（成本价开票），本月产品价格上涨，这种情况成本会不会受到影响？（速达3000进销存软件）

答： 你好，如果是那内帐的话可以这样处理。两个月的金额如果相等是不影响成本的。