去年的账务发现有误，是在去年调整还是今年调整？具体业务类型是结转销售成本的时候，用错了科目，本来是借，主营业务成本，贷，库存商品。误写成借，库存商品，贷库存商品了。应该怎么调？

漫步 追问

2026-04-01 09:02

在今年调整是么老师 ？

家权老师 解答

2026-04-01 09:04

就是今年做那个调整分录，你要税前扣除就更正上年的报表，然后做年度汇算

漫步 追问

2026-04-01 09:28

上面的报表怎么更正？更正那几个科目？我们不是在今年调整的的么？还调整去年的报表么？

家权老师 解答

2026-04-01 09:31

更正第4季度很年度的报表，，因为汇算需要正确的报表。视同去年12月已经做了

借：主营业务成本
贷：库存商品

漫步 追问

2026-04-01 09:35

我在今年调整做错的分录，调整第四季度的申报表。这个第四季度申报表要手动调整么？跟实际生成的报表也不一致吧？

家权老师 解答

2026-04-01 09:36

是的，今年做调整分录，就要导出上年的报表手工更正

漫步 追问

2026-04-01 09:38

去年第四季度报表调整主营业务成本跟库存商品数据么？

家权老师 解答

2026-04-01 09:39

是的，调整利润表的主营业务成本，资产负责表的库存商品和未分配利润

漫步 追问

2026-04-01 09:48

老师如果汇算清缴结束才发现问题，要怎么做呢？

家权老师 解答

2026-04-01 09:48

还是一样的要返回去更正的