送心意

家权老师

职称税务师

2026-03-31 08:50

是的,就是那样子的哈

利利 追问

2026-03-31 08:51

25年的实际发生额大于账载金额,因为25年年初发的有一部分24年的工资,这个可以正常填吗?

家权老师 解答

2026-03-31 08:52

只填截止到汇算前支付的25年计提的工资和奖金,不管支付24年的

利利 追问

2026-03-31 08:58

25年初补提和发放的24年的奖金,这个是不是也不算25年的

家权老师 解答

2026-03-31 08:58

那个是算25年的成本费用的

利利 追问

2026-03-31 09:01

算25年的成本费用,不算入25年的职工薪酬明细表金额,是吗?

家权老师 解答

2026-03-31 09:02

你是在25年计提和申报的个税,就正常做汇算,不做纳税调整

利利 追问

2026-03-31 09:03

好的,谢谢老师!

家权老师 解答

2026-03-31 09:04

不客气,祝你工作顺利,感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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相关问题讨论
帐在金额填写应付职工薪酬贷方发生额合计就是计提的
2022-05-30 18:59:07
你好,不一定一致的 职工薪酬包括所有的工资薪金支出 而期间费用的是计入费用的工资 需要填写的
2017-08-10 09:30:10
实际发生金额和账载金额都得写。
2022-04-11 10:27:05
您好 账载金额,填应付职工薪酬-工资 贷方累计发生额 实际发生额,填应付职工薪酬-工资 借方累计发生额 税收金额 填税法允许扣除的金额 一般跟实际发生额一致
2022-05-11 19:41:59
你好 一般税收金额与账载金额是一致的,除非没有代扣代缴个人所得税及没有实际发放工资
2019-05-13 09:50:34
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