送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-03-26 18:26

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2026-03-26 18:33

您好,解释口径:A 公司为电商企业,本季度申报应税收入 280000 元,均为真实销售收入并已如实申报。公司货款通过电商平台及企业支付宝、**收取,款项留存于第三方支付账户,当季未提现至对公账户,采购款也通过第三方支付账户支付,因此对公账户流水仅产生手续费与利息收支。
需提供资料
电商平台销售明细,企业支付宝、**流水,物流单据,对公账户流水,加盖公章的情况说明。
小规模纳税人 1% 征收率
确认收入
借:其他货币资金 - 支付宝 / ** 282800
贷:主营业务收入 280000
贷:应交税费 - 应交增值税 2800
采购支付
借:库存商品
贷:其他货币资金 - 支付宝 / **
提现到公户
借:银行存款
贷:其他货币资金 - 支付宝 / **

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相关问题讨论
你好,个所税手续费返还,单位有把这个款项支付给申报人员吗? 
2022-03-02 08:34:19
你好 填写在 6%税率无票收入里 
2022-04-08 09:38:45
你好 没有开票的话 就填写未开具发票栏次 对应的6%税率里面去
2020-06-05 14:31:47
填写无票收入那一列,要是不能填写就联系税务局后再填写。
2023-04-11 10:21:47
​关于如何正确填写个人所得税返还增值税申报表,请您确保以下几点: 1. 根据税务机关要求,所填写的资料应当真实、准确,不得填写伪造或者变造的资料; 2. 填写申报表时,需要把金额数字精确到小数后两位; 3. 申报表中的“来源”一栏,请填写税务机关出具的税务发票号码或者相关单据号; 4. 选择个人所得税返还方式时,需要根据实际情况和个人需求来选择。
2023-02-26 11:15:54
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