麻烦帮看看这个怎么填 管理费用这边需要填15 16 17行 可是没有这些数 都是记入管理费用了的 怎么填啊

皆如愿 追问

2018-07-11 21:46

王老师 我一般挂的也就有业务招待费 还有一些差旅费 办公费 车辆费 职工薪酬等 没有什么研究费啥的 怎么办？

王雁鸣老师 解答

2018-07-11 21:47

您好， 那只填写业务招待费，那两项都填写0即可。

皆如愿 追问

2018-07-11 21:50

老师 业务费填这么大数 对以后的数据有影响吗？

王雁鸣老师 解答

2018-07-11 21:51

您好，有影响的，汇算清缴时，要调整的。

皆如愿 追问

2018-07-11 22:08

老师 那好麻烦哦 调整时是直接在申报表那调就可以了吗？有个问题不是很明白呢 就是收入才4万多 这填招待费就3万多 不是会有违规的现象吗？不懂哦 求解！！

王雁鸣老师 解答

2018-07-11 22:11

您好，是的，这个没有违规的。没有硬性规定招待费的入账比例的。

皆如愿 追问

2018-07-11 22:18

不好意思啊 王老师 问的多了 还再请教下您 平时总是有弹出或各类文章的文字有说 业务招待费是按收入的60%来报销 是怎么意思呢？谢谢！

王雁鸣老师 解答

2018-07-11 22:24

您好，没事的，不是指来报销的，而是指企业所得税前扣除的，按入账的招待费的60%或者收入的0.5%，哪个低按哪个企业所得税前扣除，剩余部分调整增加利润的。

皆如愿 追问

2018-07-11 22:30

谢谢王老师 这个问题我一直不得解 在迷惑 现在可是了解了 非常感谢！！留个电话可好？

王雁鸣老师 解答

2018-07-11 22:30

您好，不客气，不好意思，这里不允许留下联系方式的。谢谢了。