老师您好，我刚把去年的财务报表和增值税申报表都改了，企业所得税申报表改不了只能改第四季度的，那前边三个季度不改可以不？第四季度是累计的，第四季度的对了是不就行。

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:25

财务报表和增值税申报表我都更正了，四个季度的，就是企业所得税只能更正第四季度的，那我前三个季度不更正行不？到时候第四季度全年累计数那填全年的行不？

刘艳红老师 解答

2026-03-23 19:26

只要累计的对上就可以的

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:27

现在更正财务报表的时候提示和企业所得税申报表不一致但是现在企业所得税申报表改不了只能改第四季度的，我意思直接把第四季度填填正确应该也行吧。

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:27

窗口说是只能作废再报

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:28

那现在第一季度和第三季度的财务报表和企业所得税申报表对不上有事没？到第四季度的时候对上行不？

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:29

现在是第一到第三季度的财务报表和企业所得税申报表对不上，但是到第四季度我改对就行对吧？

刘艳红老师 解答

2026-03-23 19:29

如果季度不一样，怕税务风险，最好是作废再报，现在金税四期好强大

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:30

那作废会不会逾期罚款呀

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:30

作废再报就是逾期了哇

刘艳红老师 解答

2026-03-23 19:31

不会，你前面是申报过

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:32

去年我都是0申报的，现在发现去年有别人给我们开过票所以现在准备更正一下，现在财务报表和增值税申报表我都改了就是企业所得税现在没有填数是0都是

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:33

我问征纳互动说是作废再报就显示逾期申报了

刘艳红老师 解答

2026-03-23 19:33

要更正，都得要一起更正的

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:37

那现在咋办老师，第四季度的更正对不行？一二三先不更正。

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:38

那我是不是应该前边三个季度财务报表和增值税申报表都先别改，都还是0，第四季度的时候给全加上

刘艳红老师 解答

2026-03-23 19:40

现在税务局是查到你们了还是？

张晓蝶 追问

2026-03-23 19:43

现在是税务局给打电话说2025年有别人给我们开票了得报收入了，这不是我说改一下申报表结果企业所得税申报表那还不能改