老师，就是我们公司有两个职员，从2025年9月在公司只买了社保，但没有其它工资，个人社保部分的收入我忘记申报个税了，如果我重新更正了个税申报，那这几个月的少计的应付职工工资部分，我现在要怎么处理入账呢

准CPA 追问

2026-03-21 11:39

就直接做这一笔就可以了吗

刘艳红老师 解答

2026-03-21 11:39

是的，补计提就是这样做的 
然后再做支付的分录

准CPA 追问

2026-03-21 11:52

好的，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2026-03-21 11:53

不客气，很高兴为你服务

准CPA 追问

2026-03-21 11:53

对了，您知道在大厅更正申报个税，需要带什么资料吗

刘艳红老师 解答

2026-03-21 11:54

带经办人身份证，公章，就可以了

准CPA 追问

2026-03-21 12:00

好的，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2026-03-21 12:01

不客气，很高兴为你服务

准CPA 追问

2026-03-21 19:34

对了老师，像我们只给职工交社保，不发工资，这种情况在税务去更正忘了申报的这部分社保费用，税务会不会说什么呀

刘艳红老师 解答

2026-03-21 19:35

不会，这个你更正就可以了

准CPA 追问

2026-03-21 19:39

不是，之前已申报结束的期间，我自己更正不了，新增不了人员，

刘艳红老师 解答

2026-03-21 19:52

这个要去窗口才可以更正

准CPA 追问

2026-03-21 20:15

是的，所以如果我说是因为公司只交了社保没发工资，而忘记申报发放社保部分的工资，会不会有问题

刘艳红老师 解答

2026-03-21 20:18

不会，你正常更正就行

准CPA 追问

2026-03-21 20:22

每个人的每个月具体申报金额不是要报给工作人员吗

刘艳红老师 解答

2026-03-21 20:25

你把要更正的填上表，工作人员会给你填上

准CPA 追问

2026-03-21 20:28

那我口头报给工作人员就可以了嘛

刘艳红老师 解答

2026-03-21 20:50

这个需要填表的，填表就可以