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家权老师

职称： 税务师

2026-03-20 10:48

是的，那个要填报的

一般情况下每列数字依次：第1列=4列，第2列=5列, 第3列=8列
第1列填原值，2列是本年计提的折旧，3列是填累计折旧

芳香 追问

2026-03-20 15:01

您好，调减固定资产折旧账载金额折了1万多，税收金额处全是米星号，怎么做调减？

家权老师 解答

2026-03-20 15:02

怎么会呢，税收金额可以手工填数字的

芳香 追问

2026-03-20 15:03

我拍照给你

家权老师 解答

2026-03-20 15:06

1-5列8列都是可以填数字的

芳香 追问

2026-03-20 15:11

全部填了啊

芳香 追问

2026-03-20 15:11

您看一下

家权老师 解答

2026-03-20 15:14

对呀，纳税调整就是在第5列调整

芳香 追问

2026-03-20 15:58

第五列税收金额填0是吗？

家权老师 解答

2026-03-20 16:01

税收金额就是税法允许扣除的金额，你想调减多少，就是账载金额-调整金额

芳香 追问

2026-03-20 16:08

所得税调减的金额，应该是去年累计折旧额，对吗，

家权老师 解答

2026-03-20 16:11

是的，是调减当年折旧，不是累计折旧

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