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朴老师

职称： 会计师

2026-03-16 16:22

差额是 -3,736 元，本质是期初余额或本年损益结转不平导致的。
快速排查步骤
核对期初数：对比 2024 年末资产负债表与 2025 年期初余额，重点查未分配利润、以前年度损益调整科目。
检查损益结转：确认 2025 年 1 月所有损益类科目都结转到本年利润，无遗漏或金额错误。
定位差额科目：在科目余额表中筛选金额为 3,736 元的凭证，找到漏记 / 错记的分录并调整。

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相关问题讨论
你好，具体是什么的不结转？ 
2022-03-24 19:20:45
你好，发科目余额表过来看一下，再就是资产负债表
2022-01-18 21:08:44
你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额。
2022-01-13 21:48:14
您好 资产负债表是月末结转完了才是平的 月中没有结转损益不会平
2020-04-24 10:35:16
您好，您这个是什么意思？
2022-08-04 16:35:21
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