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朴老师

职称： 会计师

2026-03-16 16:22

差额是 -3,736 元，本质是期初余额或本年损益结转不平导致的。
快速排查步骤
核对期初数：对比 2024 年末资产负债表与 2025 年期初余额，重点查未分配利润、以前年度损益调整科目。
检查损益结转：确认 2025 年 1 月所有损益类科目都结转到本年利润，无遗漏或金额错误。
定位差额科目：在科目余额表中筛选金额为 3,736 元的凭证，找到漏记 / 错记的分录并调整。

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相关问题讨论
您好，您这个是什么意思？
2022-08-04 16:35:21
你好，把上个月的没有结转的分录补结转
2017-06-13 21:58:41
您好，月末结转的时候，显示资产负债表不平是因为，损益类科目还没有计入负债表。
2016-09-09 22:37:29
你好，具体是什么的不结转？ 
2022-03-24 19:20:45
期初数里面有的，同学
2021-09-26 14:56:06
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