老师：新年好，新店铺要收取股东的押金跟出资资本，但是用的是股东其他老店铺的利润抵扣的，抵扣完后还有利润也要付给股东，做的分录“借：其他应收款-个人，实收资本-个人，贷：应付利润-个人，这样对吗？这个收取押金跟实收资本的分录是对的吗?

丁零 追问

2026-03-10 10:45

老师：我还是有点不明白，麻烦能写下分录，就是要收取的时候还没抵扣前，借：其他应付款-XX，贷：其他应收款-XX，实际用利润抵扣时：借：其他应收款-XX，贷：应付利润-XX

家权老师 解答

2026-03-10 10:48

就是你那样的做账思路就行

丁零 追问

2026-03-10 11:03

那老师收取股东店铺重装费列，怎么挂账，

家权老师 解答

2026-03-10 11:06

没明白为啥收取股东店铺重装费？

丁零 追问

2026-03-10 11:08

就是店铺装修老旧了，重新装了下，费用要先收取股东的，也是从股东其他店铺的利润抵扣的

丁零 追问

2026-03-10 11:10

然后重新费，我做的是借：销售费用。贷：银行存款，现在如果收取股东应该承担的份额怎么挂账列

家权老师 解答

2026-03-10 11:12

那个不是公司自己出钱吗。为啥要收股东呢？

丁零 追问

2026-03-10 11:22

因为现在生意难做，如果直接从店铺的利润抵扣，公司流动资金不够了，所以就用利润抵扣，这样不用再支付股东利润

丁零 追问

2026-03-10 11:24

因为我们本来就是几个店铺，都是个体户注册的，股东每个店铺都按比列出资而已

家权老师 解答

2026-03-10 11:25

还是等于公司直接支付的，不存在你说的那样子的逻辑，只要不是股东本人拿钱来的

丁零 追问

2026-03-10 11:32

就是未分利润而已是吧

家权老师 解答

2026-03-10 11:35

利润要实际分配了才算，你那个根本就没分

丁零 追问

2026-03-10 11:36

那老师我也不用做其他什么分录，就是少转钱给股东就行了是吧

家权老师 解答

2026-03-10 11:40

是的，就是那个意思的

丁零 追问

2026-03-10 11:42

那老师我也不用计提到应付利润是吧，

家权老师 解答

2026-03-10 11:49

是的，没有分利润不需要做

丁零 追问

2026-03-10 15:39

老师：亏损的店铺，如果我一定要计提利润分配，那是不是可以这样做:借：利润分配-未分配利润  红字，贷：应付利润 A店 红字，实际发放时：借：应付利润A店  红字，贷：应付利润B店 红字。因为是用赚钱店铺的利润抵扣亏损的店铺，这种行的通吗？我们是自己做账，不用报税，就是老板要统计做一个账而已

家权老师 解答

2026-03-10 15:40

亏损不需要分配的，不做账