送心意

家权老师

职称税务师

2026-03-03 15:14

未开票收入

借:应收账款/银行存款
贷:主营业务收入 -未开票
       应交税费-应交增值税-销项税


如果以后补开发票
贷:主营业务收入 -未开票 负数
贷:主营业务收入 –已开票


在摘要里边写明:冲某月未开票收入,本月开票收入
一般纳税人:在附表1未开具发票列填负数

邓婷蔚 追问

2026-03-03 15:15

是不是做了账,增值税表就必须填进去。就必须缴纳增值税

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相关问题讨论
你好,是实际缴纳的增值税
2017-07-14 09:06:53
你好!依据当月实际要缴纳税金计算
2019-08-06 15:00:05
属地增值税? 我没听过属地增值税
2019-04-22 17:19:49
受托方要交增值税的。
2018-06-12 19:26:17
你好,学员,这个是按照3%填写的
2023-10-15 12:06:02
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