送心意

小菲老师

职称中级会计师,税务师

2026-03-02 11:01

同学,你好 
 
需要申报2025年年报资产负债表和利润表 
 
做年报汇总。是什么年报汇总??所得税汇算请教吗??还是工商年报?

云后 追问

2026-03-02 11:13

是所得税的汇算清缴,申报2025年全年资产负债表,之前是按季度申报的资产负债表和利润表,现在按全年申报,需要怎么操作,老师指导一下

小菲老师 解答

2026-03-02 11:16

同学,你好 
可以参考填报说明 
 
http://shanghai.chinatax.gov.cn/bsfw/xzzx/bgxz/sbzsl/202501/t474994.html

云后 追问

2026-03-02 12:01

老师需要问资产负债表和利润表是怎样填写申报,是按第一季度表加上二季度和三季度,四季度一起加上汇总为全年资产报表吗?不知道怎样操作,指导一下

小菲老师 解答

2026-03-02 12:04

同学,你好 
年度利润表就是第四季度的“本年金额”数据,无需额外汇总。 
 
资产负债表不能相加,每季度根据当期会计账簿的期末余额如实填写,第四季度的“期末余额”即为年度资产负债表数据。

云后 追问

2026-03-02 12:31

好的,利润表不用汇总,只填“本年金额”数据,这就是全年利润表是吗?没有操作过,怕填报错了,这样申报与去年数据对比,怎样核对表的正确性,老师指导一下

小菲老师 解答

2026-03-02 12:32

同学,你好 
这样申报与去年数据对比,怎样核对表的正确性 
 
申报的准确性,你从软件导出年度报表,然后核对金额

云后 追问

2026-03-02 12:59

软件怎么可以导出年度报表,每个软件都可以导出吗?

小菲老师 解答

2026-03-02 13:02

同学,你好 
一般是可以的,具体问软件服务商

云后 追问

2026-03-02 13:14

好的,谢谢的指导!

小菲老师 解答

2026-03-02 13:15

不客气,祝工作顺利

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