请问一下老师，员工去出差，高铁票的退票手续费入什么费用？

哆啦 追问

2026-02-21 20:14

送礼和业务招待是进项税不能抵扣，对吗？老师

apple老师 解答

2026-02-21 20:27

对的。理解完全正确。
税法明确不能抵扣

哆啦 追问

2026-02-21 20:28

送客户礼品，需要帮客户代扣代缴个人所得税的吗？老师

apple老师 解答

2026-02-21 20:31

不需要。你家账上就当做业务招待费处理就行

哆啦 追问

2026-02-21 20:44

购买纸巾放在办公室给员工使用入什么费用？

apple老师 解答

2026-02-21 21:04

记入 办公费


借：管理费用-办公费
贷：银行存款

哆啦 追问

2026-02-22 11:11

老师，员工出差高铁票的退票手续费进项税也是可以勾选抵扣的，对吗？

apple老师 解答

2026-02-22 11:19

对的，理解完全正确，可以抵扣，符合税法规定

哆啦 追问

2026-02-22 11:20

核心是这个高铁票要有员工的身份证号，名字。对吗

apple老师 解答

2026-02-22 11:22

核心不是 要有名字和身份证号， 因为高铁票本身就是实名制的，


核心在于 这个人 是你们公司的员工

哆啦 追问

2026-02-22 13:21

员工出差的高铁票，出差的滴滴打车发票，出差产生的高速费发票，出差产生的住宿费专票，这些都是可以抵扣的，对吗，老师

apple老师 解答

2026-02-22 13:23

只要是你家的真实业务，高铁票/高速费  肯定可以抵扣，直接勾选就行，


滴滴发票的话，暂时不符合税法的格式 不能抵扣，

哆啦 追问

2026-02-22 13:25

滴滴发票可以计算抵扣，对吗

apple老师 解答

2026-02-22 13:29

滴滴发票不能计算抵扣，

哆啦 追问

2026-02-22 13:39

现在有一个问题，因为之前是代理记账会计做的账，有很多高速费的发票和高铁发票，员工出差产生的，都没勾选抵扣进项税。直接价税合计入了成本费用。导致我们电子税务局现在。抵扣类勾选那里有很多发票。怎么办

apple老师 解答

2026-02-22 14:37

你可以一次性把税局的票全部勾选，

按照勾选的 进项额合计 一次性把账冲了就行

哆啦 追问

2026-02-22 14:46

借：应交税费-进项税             贷：以前年度损益调整           ？

apple老师 解答

2026-02-22 14:52

对的，就是这么做的，

哆啦 追问

2026-02-22 14:53

不想这样搞了，2024年的都有，怎么调？就是2024年的高铁票，代账价税合计入了费用。

apple老师 解答

2026-02-22 14:58

我的建议时，
不管是几月的，就算是好几年的，全部勾选后。进项税也不会超过 1000元吧

毕竟你们是小企业，金额又不大，真的调来调去太费劲了，

就直接当做2月的 费用做处理

借  进项税
贷 管理费用


税局绝对不会因为这点金额来查的