老师，我是进出口公司，公司有进口和出口业务，我的应交税费-应交增值税要如何设置？如何区分？

1624977463 追问

2026-02-19 21:36

外贸企业

1624977463 追问

2026-02-19 21:40

贸易公司

apple老师 解答

2026-02-19 21:49

会涉及如下几个科目
1）进项税
2）销项税
3）已交税金
4）减免税额
5）进项税转出
6）出口退税
7）转出多交增值税

1624977463 追问

2026-02-19 22:22

老师，能给个明细科目吗？区分内销、出口

apple老师 解答

2026-02-19 22:44

增值税科目 上面就是3级科目的名称了，

出口的部分  没有销项税的，

内销的部分 会涉及 销项税。

1624977463 追问

2026-02-19 22:47

老师，应交税费-应交增值税-内销-进项税 销项 转出未交   应交税费-应交增值税-出口-进项 出口退税 这种？

apple老师 解答

2026-02-19 23:03

对的，
应交税费—应交增值税—内销
1）进项税
2）销项税
3）进项税额转出
4）已交税金
5）未交增值税转出

apple老师 解答

2026-02-19 23:05

应交税费—应交增值税—出口
1）进项税
2）出口退税
3）进项税额转出
4）减免税额



这样设置

1624977463 追问

2026-02-19 23:32

222123       应交增值税（一般纳税人）
22212301            进项税额
2221230101                     内销货物进项
2221230102                     出口货物进项
22212302            销项税额
2221230201                     内销货物销项
2221230202                     出口货物销项
22212303                转出未交增值税
22212304                未认证进项税
22212305            出口退税
22212306                进项税额转出
2221230601                     出口免税不退税进项

1624977463 追问

2026-02-19 23:32

老师，之前设置成这种了，要如何修改？

apple老师 解答

2026-02-20 07:59

这种设置也可以的。就是思路有点不太对，看着有点乱。

你可以再全部重新设置
比方说
应交税费应交增值税=222124
内销=22212401
进项税=2221240101

等
外销=22212402
进项税=2221240201
等

1624977463 追问

2026-02-20 20:03

老师，修改时，是在应交税费-应交增值税-进项税这里修改，意思就是把进项税修改为内销-进项税，还是从新平行进项税设置？

apple老师 解答

2026-02-20 20:07

我觉得 你索性就重新设置吧，前期设置的会计科目 让它忽略吧，

1624977463 追问

2026-02-20 20:09

老师，哪之前的数据余额如果转到重新设置的呢？

apple老师 解答

2026-02-20 20:13

比方说，
借：2221240101   
贷：2221230101 


把原来的对应的余额 直接转入新的科目

1624977463 追问

2026-02-20 20:17

老师，要怎么转？同一个软件，做分录？

apple老师 解答

2026-02-20 20:21

对的，
比方说，原来的会计科目 【2221230101内销货物进项=100】
现在启用新科目=【2221240101进项税】
那么，会计分录为
借：应交税费-应交增值税-内销-进项税  100
贷：应交税费-应交增值税-进项税-内销货款进项  100