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刘艳红老师

职称： 中级会计师

2026-02-15 21:14

您好，前面支付你是怎么做账的

铭钰 追问

2026-02-15 21:18

没做账，借款时直接扣的，把收到实际的数做的收入

刘艳红老师 解答

2026-02-15 21:19

借：银行存款 
贷：应收账款

铭钰 追问

2026-02-15 21:22

被扣款怎么借银行存款

刘艳红老师 解答

2026-02-15 21:23

你是前面确认收入了，只是没收回来了，是吧

铭钰 追问

2026-02-15 21:24

没确认收入

刘艳红老师 解答

2026-02-15 21:25

支付的时候 
借：其他应收款—质保金， 
 
贷：银行存款， 
 
收回质保金时， 
 
借：银行存款， 
 
贷：其他应收款—质保金。

铭钰 追问

2026-02-15 21:26

好的，谢谢

刘艳红老师 解答

2026-02-15 21:27

你前面借款时，是这样做的吧 
借：银行存款 
贷：其他应付款

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相关问题讨论
首先，收不回来一部分质保金应该录入账户系统中。应当将此笔款项录入为“质保金”，且按照实际收取的金额进行账务处理。 质保金的收入应当按照实际情况做账，经营者收取质保金后应当将收入记入账簿，并记录质保金的收入金额，以及与质保金相关的收入科目，比如客户押金、质保金退款、质保金折扣等。 质保金的支出应当根据实际情况做账，经营者应当将质保金支出清单和实际支出金额记录在账簿中，以及与质保金相关的支出科目，比如客户维修费、质保金结算等。 此外，对于收不回来一部分质保金，经营者可以对质保金收取金额与支出金额进行比较，以确定最终的欠款金额，并将欠款金额录入到应收账款科目中。 拓展知识：质保金的管理是企业财务管理的重要组成部分，经营者应当加强对质保金的管理，完善质保金的收入和支出科目，并严格履行管理义务，以确保质保金的规范使用。
2023-02-20 22:39:42
建筑吗 ？借应收账款 贷主营业务收入 应交税 费
2019-04-10 14:47:09
你好，质量保证金收不回来的，借营业外支出贷应收账款 如果有质量问题的话，你给对方开红字发票，红冲你的收入借应收账款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数
2022-06-09 17:33:11
您好！正常做就可以了。 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 收回款项 借：银行存款 贷：应收账款 剩余的质保金491.26，就是应收账款的借方余额。
2020-01-08 11:08:37
借：银行存款 贷：其他应收款
2021-04-27 10:31:49
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