找文文老师，申报收入我是做无票收入，老板娘存钱进公账 借：其他货币资金 贷：主营业务收入 贷： 应交税费-应交增值税（销项税额） 借：长期应付款 借：财务费用 贷：其他货币资金

夏雨 追问

2026-02-12 17:36

做申报收入是银行，
是第二个分录，借：长期应付款，借：财务费用，贷：？

朴老师 解答

2026-02-12 17:38

同学你好
贷方是银行存款哦

夏雨 追问

2026-02-12 17:39

问题银行存款没有打到钱出去啊

朴老师 解答

2026-02-12 17:40

那你是哪里付款的呢

夏雨 追问

2026-02-12 17:53

有个平台就是分期36期贷款卖的共享按摩椅给我们，12月平台收入4500，从4500直接划走2094.1。2405.9入老板娘私人卡。

夏雨 追问

2026-02-12 17:54

4500已经申报税，我这样写是想冲老板的挂账往来，2094.1有发票的，因为平台直接扣，没有通过银行和公账现金。
也不是老板娘卡付的，但是又怎么证明是老板娘付的款呢？

夏雨 追问

2026-02-12 18:08

所以刚刚跟文文老师说完，是你回答，我又重新讲一遍，帮问文文老师，这种怎么处理账目？很绕

朴老师 解答

2026-02-12 18:11

1. 确认无票收入（按你申报的）
借：其他货币资金—平台 4500
贷：主营业务收入
贷：应交税费—应交增值税(销项税额)
2. 平台直接扣款还贷款（有票，直接冲往来）
借：长期应付款
借：财务费用  （合计2094.1）
贷：其他货币资金—平台 2094.1
3. 平台剩下的钱到老板娘私卡
借：其他应付款—老板娘 2405.9
贷：其他货币资金—平台 2405.9

夏雨 追问

2026-02-12 18:17

平台是，上海A公司，

夏雨 追问

2026-02-12 18:18

把这个其他货币资金改成上海A公司？

朴老师 解答

2026-02-12 18:19

1. 确认无票收入
借：其他应收款—上海A公司 4500
贷：主营业务收入
贷：应交税费—应交增值税(销项税额)
2. 平台直接扣还款
借：长期应付款
借：财务费用
贷：其他应收款—上海A公司 2094.1
3. 余款到老板娘私卡
借：其他应付款—老板娘 2405.9
贷：其他应收款—上海A公司 2405.9
把平台统一挂上海A公司，账就平了。

夏雨 追问

2026-02-12 18:41

我的做法：1借：固定资产，69800
贷：长期应付款36期，69800


2，申报收入是借：银行存款（老板娘存钱）2405.9，贷：主营业务收入，2269.71，贷：应交税金，销项税136.18。
3，平台扣钱，借：长期应付款1938.89，借：财务费用利息155.12
贷：主营业务收入-4500


老师你看对吗？

朴老师 解答

2026-02-12 18:42

你用这个钱买了固定资产吗？老板娘代付？