主营业务成本可以预估吗？

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:00

这是设计费，发票还没有开过开

邹老师 解答

2018-07-10 20:01

你好，如果今后会取得发票，当期已经做了收入确认你可以做成本暂估

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:12

我需要付设计费滴，那分录是写:借:主营业务成本，贷:其他应收款（暂估）

邹老师 解答

2018-07-10 20:13

你好，贷方应当是其他应付款

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:18

我看了一下之前的会计，付的设计费她贷方就是其他应收账款，这是为什么呀？

邹老师 解答

2018-07-10 20:18

你好，是不是之前这个人有找你单位借款？

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:18

老师，您看一下

邹老师 解答

2018-07-10 20:19

你好，是不是之前这个人有找你单位借款？

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:20

我也不知道，只要是这个人有关的发票，贷方都是其他应收款

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:24

老师，我看了一下，这个人借方余额有十多万……

邹老师 解答

2018-07-10 20:28

你好，针对这个人的 其他应收款借方余额有十多万？

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:29

是滴

邹老师 解答

2018-07-10 20:29

你好，那取得发票是可以冲销这个借款的

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:30

那我分录贷方还是写其他应收款？

邹老师 解答

2018-07-10 20:30

你好，是的，是你之前提供图片的分录

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:31

那我分录借:主营业务成本，贷:其他应收账款（暂估），

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:32

发票取回来怎么做账呢

邹老师 解答

2018-07-10 20:37

你好，冲销暂估分录，然后根据发票做分录

天资聪润1468 追问

2018-07-10 20:42

好的，谢谢老师，摘要写暂估成本，科目贷方:其他应收账款后可不加暂估两字吗？

邹老师 解答

2018-07-10 20:44

你好，可以不加暂估明细