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郭老师

职称： 初级会计师

2026-02-09 18:45

管理费一般用不含增值税的工程款乘以3%~5%

增值税如果是一般计税的销项税额减进项税额，但是它有一个税负率不能低于3%，
就是多提供了也抵扣不了那么多少提供了进项发票多收取增值税
具体的你看对方的要求，
附加税就用缴纳的增值税*12%，小型微利企业减半
印花税不含税的进项销项）*万分之三，小型微利企业减半。
企业所得税一般根据税负收1%左右，如果是小型微利企业，或者是看你提供的发票，用利润乘以5%。小型微利企业的

鱼 追问

2026-02-09 18:51

有没有个人所得税了？多提供进项税，被挂靠企业可以汇总抵扣吧？另外异地预缴的增值税和附加税呢

鱼 追问

2026-02-09 18:52

还有哪些我没想到的？

鱼 追问

2026-02-09 18:52

还有支付项目经理等被挂靠方人员工资这么算？

郭老师 解答

2026-02-09 18:54

个人所得税也是从工资里扣除的，这个也不是企业缴纳
他有申报个税吗？
可以
以利于教学教增值税附加税
跨省企业所得税，
其他的环保税工会经费这些要看税务局要求




 这个人员是你们给他提供劳务费发票，还是他报个税

鱼 追问

2026-02-09 18:58

项目经理等工资是我们承担，好像从工程款里扣吗？

郭老师 解答

2026-02-09 19:03

可以从工程款里面扣这个，你们自己协商就行，没有固定的方法

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管理费一般用不含增值税的工程款乘以3%~5% 增值税如果是一般计税的销项税额减进项税额，但是它有一个税负率不能低于3%， 就是多提供了也抵扣不了那么多少提供了进项发票多收取增值税 具体的你看对方的要求， 附加税就用缴纳的增值税*12%，小型微利企业减半 印花税不含税的进项销项）*万分之三，小型微利企业减半。 企业所得税一般根据税负收1%左右，如果是小型微利企业，或者是看你提供的发票，用利润乘以5%。小型微利企业的
2026-02-09 18:45:59
 同学您好，很高兴为您解答，请稍等
2026-01-21 22:08:29
你好，这个没有规定的，据实开具就行
2023-10-27 17:27:43
您好不可以，开九个点的。
2023-09-24 00:42:14
建筑公司（一般纳税人）开具的建筑工程发票，交个税，是地方税局针对建筑工地临时人员征收的个税，为了简化，直接按建筑工程发票金额做为计税依据核定征收了个税。
2022-06-12 09:21:23
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