我公司是销售钢材,老板买了茅台酒要入账,之前协查出茅台酒容易被查,做了招待费,清算时已做调出,后面还让我们交增值税及附加,以及滞纳金,这次老板又要入账,我怎么说服他不要做进账里去?

朱红蕾
于2026-02-06 12:44 发布 23次浏览
- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2026-02-06 12:45
这笔茅台入账,不仅招待费汇算要全额调增缴企业所得税,还会被认定用于个人消费 / 非经营,进项税(专票)不能抵,已抵的要转出 + 缴增值税及附加,还会产生滞纳金 / 罚款,且税务对烟酒招待核查严,多次入账会被标记为高风险户,引发更全面的税务稽查,反而增加企业整体涉税风险,这笔账做进去没任何抵扣意义,还纯增税务风险和额外支出,建议直接不入账。
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你好,可以的,专票先认证再在纳税申报时转出。
2019-04-03 15:07:02
你好
可以做招待费的
2020-12-01 09:53:25
你好,可以的额,红冲就行
2019-10-11 11:46:20
您好,收到专用发票时借管理费用,应交税费应交增值税,进项税额贷,银行存款等做进项转出时,借管理费用贷进项转出,
2020-08-03 10:03:06
是的,招待费这个是不能抵扣增值税
2019-09-29 11:45:39
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