老师，旅游行业，上月是无票全额确认收入，本月开票是差额开票，差异11109这个数是不是需要做一笔分录，要不收入和报表的收入不一致了。如果做差额的分类应该怎么做

张娜 追问

2026-02-05 11:57

因为季报的时候我的账和增值税的收入不一致，他不就会提醒吗

郭老师 解答

2026-02-05 11:59

会的，会提醒，会有提示

张娜 追问

2026-02-05 12:00

所以这样是正常的对吧

郭老师 解答

2026-02-05 12:00

是的对的，这个是正常现象

张娜 追问

2026-02-05 12:03

差额这个就不用在做分录了对呗

郭老师 解答

2026-02-05 12:14

对的是的对的是的

张娜 追问

2026-02-05 13:09

老师，我在咨询一个问题，旅游行业，差额开票，按发票上金额确认收入，那我们实际扣除额根据发票取的多少扣除，要通过一个差额扣除科目，那借方是主营业务成本，二级明细社什么好

郭老师 解答

2026-02-05 13:11

你的成本都有哪些写哪些
比如餐饮、住宿、门票等等

张娜 追问

2026-02-05 16:08

老师，就是我做这2笔分录的时候二级科目写增值税调整可以吗？还是写什么二级科目好点

郭老师 解答

2026-02-05 16:12

你的成本都有哪些明细？你随便选一个大的就是了

郭老师 解答

2026-02-05 16:12

如果你用增值税调整的话，没有借方正数，就只有一个借方负数不合适

张娜 追问

2026-02-05 16:28

那我二级明细写差额抵扣成本行吗

郭老师 解答

2026-02-05 16:30

可以的
可以的
可以