嗯我想问一下，就是1月份给员工发工资的时候，实际应该扣多少个税呢？

小樱 追问

2026-02-03 12:12

申报系统现在只申报了1月0，2月4973.2。不管系统怎么样，自己算吗？

小樱 追问

2026-02-03 12:14

我还是没搞懂这个逻辑，个税是按实际发的金额算的，系统算税是按照截止当月的月份数扣的几个月的5000，那么我3月申报1月工资5170.3，是不是就不用交税了呢？0+4973.2+5170.3=10143.5-15000=-4856.5

郭老师 解答

2026-02-03 12:14

对的是的，自己计算。你2月份申报才属于2026年
1月份的还是所属期12月份的，这个不属于26年的

小樱 追问

2026-02-03 12:16

那如果系统算出来不扣税，我又扣了员工的税对不上呢？

小樱 追问

2026-02-03 12:16

这个怎么和员工解释呢？

小樱 追问

2026-02-03 12:17

我3月份申报的才属于2026年1月的工资

郭老师 解答

2026-02-03 12:18

那你需要查一下原因，很有可能就是算错了，算错了下一个月再给他发下去
对啊，三月份申报的是一月份的工资，累计扣除费用是两个月

小樱 追问

2026-02-03 12:30

三月份申报的是1月份的工资，那岂不是一直超过5000每月都不用交税了

郭老师 解答

2026-02-03 12:30

他是和你12月份的工资合计在一块儿呀，4973.2。我给你加上了这一部分工资呀，1万以内不需要交

郭老师 解答

2026-02-03 12:30

你是没看懂我上面的计算方法，还是什么情况

小樱 追问

2026-02-03 12:33

意思就是系统不管你实际记账的是几月的工资，算数就按采集的2月申报，3月申报的数合计来算的是吧

小樱 追问

2026-02-03 12:36

老师我没实操过，确实不懂，所以要问清楚。个税申报的逻辑就是，比如你2月份申报的就是1月份实际发放的工资，不是计提的工资，是这样吗？

郭老师 解答

2026-02-03 12:43

对的是的，是这么做的呀

小樱 追问

2026-02-03 12:48

那他平时的专项附加扣除是可以系统带出来的是吧

小樱 追问

2026-02-03 12:49

有1000的扣除，所以就不用交税了

郭老师 解答

2026-02-03 12:50

填写扣缴义务人，是你单位的时候可以
不交

小樱 追问

2026-02-03 13:02

嗯嗯，好的明白了

郭老师 解答

2026-02-03 13:03

不用客气，工作愉快

小樱 追问

2026-02-03 13:13

那年终汇算清缴的时候，采集的数据和我做账的数据不一致，这个会不会有风险提示这些呢？

郭老师 解答

2026-02-03 13:17

预缴的比会算清剿得多有风险
少如果企业少申报的个税企业这一部分不允许抵扣所得税

小樱 追问

2026-02-03 13:20

我看实际工作中按计提数申报的比较多，他们是不是就是想和汇算清缴的数据同步呢？

郭老师 解答

2026-02-03 13:22

那你实际发下去的是多少？

郭老师 解答

2026-02-03 13:22

正常的应发工资和申报的需要是一样，实际加上个人负担的社保个税和应发是一样的

小樱 追问

2026-02-03 13:23

也是那么多呀，只是是下个月发放的

郭老师 解答

2026-02-03 13:23

汇算清缴之前发下去就可以税前扣除呀，你发放的次月才申报个税不是吗