有笔回款，实际上是分公司的项目，发票也是开的是分公司的，但我们同学没搞清楚，把总公司的帐号给别人了，所以，分公司的工程款回到总公司的帐户里去了，请问如何写分录？

00 追问

2026-01-29 15:34

相当于这笔其他应付款-公司，这个科目总是挂着一笔帐在

家权老师 解答

2026-01-29 15:37

需要那个公司写个说明就好做账了

00 追问

2026-01-29 15:39

还是不明白，其他应付款-分公司，这个科目如何平帐？

家权老师 解答

2026-01-29 15:42

总公司收到款

借：银行存款

贷：其他应付款-分公司

支付给分公司做相反的分录就平账了

00 追问

2026-01-29 15:44

分公司挂的是应收帐款呀，我现在问的是其他应付帐如何平帐？

家权老师 解答

2026-01-29 15:45

总公司收到款
借：银行存款


贷：其他应付款-分公司
转付给分公司
借：其他应付款-分公司
贷：银行存款

00 追问

2026-01-29 16:41

哦，明白了

家权老师 解答

2026-01-29 16:43

嗯嗯，祝你工作顺利，感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。