22年，23年之前年度发票已开，但是财务未入账，还挂着账呢，现在查出22年度，23年度已开发票，现在可以把22年度，23年度的发票打印出来，从26年度的账目平账可以吗？

丽 追问

2026-01-29 15:07

那这个分录怎么做？

刘艳红老师 解答

2026-01-29 15:12

借：应收账款 
贷：利润分配-未分配 
应交税费

丽 追问

2026-01-29 15:22

我这个是收到对方的发票未平账？这个分录怎么做？

刘艳红老师 解答

2026-01-29 15:33

你们是收到别人的发票，没有做账，是吧

丽 追问

2026-01-29 15:51

对，这个还挂着账，怎么平账？

刘艳红老师 解答

2026-01-29 15:54

借：利润分配-未分配 
贷：应付账款

丽 追问

2026-01-29 16:12

这个可以做到26年凭证里面对吗？不用直接在调之前年度的账目了吧？这个发票可以平到什么时间段？

刘艳红老师 解答

2026-01-29 16:12

这个就是做到现在，不用动前面的账

刘艳红老师 解答

2026-01-29 16:13

这个发票你打出来放到现在做的账后面就可以

丽 追问

2026-01-29 16:29

就按照上面的那个凭证一做就可以是吗？不用动别的科目了？也不用调之前的报表了吧？

刘艳红老师 解答

2026-01-29 16:30

是的，是的，这个调下账就可以