老师们好：请问下，采购货物时，只有收货单，记账凭证写应付账款，那等月底发票统一到后，我需要重新做凭证吗？重新做怎么做呢？

勤恳的手套 追问

2026-01-29 12:48

那之前记账凭证已经写好，收到发票，这张发票单独写应交税费就可以了嘛？

勤恳的手套 追问

2026-01-29 12:50

比如我12月17号，已经写好摘要：采购货物未付款，未开票，借：库存商品待应付账款，1月30号拿到发票，该怎么做？

小菲老师 解答

2026-01-29 12:50

同学，你好 
那修改之前记账凭证

勤恳的手套 追问

2026-01-29 12:51

12月是小规模纳税人做的手工账，1月份升级为一般纳税人，建了电子账，我如何在电子账系统操作呢？

小菲老师 解答

2026-01-29 12:53

同学，你好 
你是跨月了吗？？

勤恳的手套 追问

2026-01-29 12:54

对呢，而且也算跨年，2025年12月发生的交易，26年1月28日付款开票进来

小菲老师 解答

2026-01-29 12:55

同学，你好 
那你26年1月份，把25年的分录，做一模一样负数，再根据发票重新做

勤恳的手套 追问

2026-01-29 12:56

好，那正常交易都是发票月底才拿到，难道以前的分录都要这么操作吗？还有这一张发票设计好几个分录，怎么办？

小菲老师 解答

2026-01-29 12:56

同学，你好 
都这么操作

勤恳的手套 追问

2026-01-29 12:56

好的，那了解了，太感谢老师啦

小菲老师 解答

2026-01-29 12:57

不客气，祝工作顺利

勤恳的手套 追问

2026-01-29 12:58

一张发票关联记账凭证2分，就要做两次分录对吗？

小菲老师 解答

2026-01-29 12:58

同学，你好 
你跨月了，就要做2次