请问老师，新接手一家公司的账，前手没有给账套迁移码，账套找了软件专业人员给推导录取的。但是账套数据和申报数据不符。公司是16年成立，账套是20年有数据。请问怎么梳理这套乱账？

朴老师

职称：会计师

2026-01-24 20:49

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

朴老师解答

2026-01-24 20:51

1. 定期初基准：以2019.12.31税务报表/申报数据为2020.1.1账套期初，逐科目对齐资产负债表。
2. 逐月核差异：2020至今，按月核对账套数据 vs 申报表、银行流水、发票、合同，标记收入、成本、往来、税费差异。
3. 调账补录：缺数据补录凭证，错数据红字冲销+蓝字更正，跨期漏报更正申报并补/退税。
4. 建规范：统一科目、附件、对账流程，每月做“账表/账税/账实”核对，防止再乱。

青笺染墨颜追问

2026-01-24 21:25

好的谢谢老师

朴老师解答

2026-01-24 21:28

满意请给五星好评，谢谢