懂孝彬老师，现在刚出了报表，应该怎么快速核对报表准确性？银行这边就和资金对月结单对，应收应付这边就和对应模组还有台账核对，其他的什么固定资产存货还有各种负债等怎么核对

董孝彬老师 解答

2026-01-24 09:24

朋友您好，是这么核对的，我加了几个
银行存款：总账期末余额=银行月结单期末余额。
应收账款：总账余额=应收模块期末汇总+台账明细加总。
应付账款：总账余额=应付模块期末汇总+供应商对账单加总。
固定资产：总账原值=台账原值；总账累计折旧=台账累计折旧；月折旧额=（原值-预计净残值）×年折旧率÷12。
存货：总账余额=WMS系统期末结存总额；
应交税费：总账余额=电子税务局申报表期末余额。
应付职工薪酬：计提总额=实发工资+代扣社保+代扣个税+未发奖金。
其他应付款：总账余额=各明细合同/审批单对应余额加总。
未分配利润期末=期初+净利润-分红-提取盈余公积。

李广君 追问

2026-01-24 12:59

想问问，总账的凭证切过来后，没有审核的话，科目余额表是不是有数据了。没有审核之前，总账哪些报表没数据

董孝彬老师 解答

2026-01-24 14:02

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-01-24 14:08

朋友您好，不好意思，今天下午我们在开年度总结会议，只能在中途休息时回复信息
  1.凭证未审核，科目余额表有数据，勾选一下包含未记账
  2.示审核前，对年报送的正式财务报表无数据（系统一般设置审核，记账后才取数生成）

李广君 追问

2026-01-24 14:54

没审核之前，凭证都可以结转损益吧。没审核之前，每个月的利润表和资产负债表有没有数据

董孝彬老师 解答

2026-01-24 15:35

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-01-24 15:39

朋友您好，未审核不能结转损益，利润表和负债表都没有数据

李广君 追问

2026-01-24 15:41

老师，有没有总账和出纳岗位的绩效表，定量和定性的

李广君 追问

2026-01-24 16:43

盘亏盘盈这些营业外支出应该划分哪个部门尼？这两个应该不用划分部分吧。

李广君 追问

2026-01-24 16:44

还有营业税金，这些都不是企业费用和支出，能划到部门里面去？

董孝彬老师 解答

2026-01-24 16:52

朋友您好，总账/出纳无通用标准绩效表，要自设，定量，如凭证准确率100%，月结及时率100%，余额表差错0次，定性如流程规范，配合度，档案完整
2.盘亏盘盈，营业税金-不划分部门，属公司级损益，计入营业外支出，税金及附加，不归属于业务部门

李广君 追问

2026-01-24 16:58

那生产中那些边角料收入尼，归生产部吗？但是如果归生产部，岂不是鼓励多生产边角料，多搞点废品出来？

李广君 追问

2026-01-24 17:00

退税的收入，算进销售部吗。毕竟只有销售才有退税

李广君 追问

2026-01-24 17:50

公司请了外面的老师过来做精益管理，里面有不少表格，涉及的指标比较多，这些指标到底对公司有没有用，怎么去衡量？要不就做在哪里，纯数字，费了n多功夫做出来

董孝彬老师 解答

2026-01-24 18:00

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-01-24 18:35

朋友您好，边角料收入不是生产部的，出口退税收入不是销售部的

李广君 追问

2026-01-24 19:06

关键现在要做管理报表，这些不归部门的收入和费用单独放到最后几列？

李广君 追问

2026-01-24 19:07

按你这么说，销售收入也属于公司级收入

董孝彬老师 解答

2026-01-24 19:30

边角料收入，退税款，盘盈，这些是公司级收入，
营业外支出，税金，盘亏，这是公司级损益，
销售收入，归属销售部，
管理报表疫部门列+最后单列公司级收支栏

李广君 追问

2026-01-24 19:34

好吧，感谢。我做为总账，现在没有凭证没有审核权利，那平时怎么去审核其他模组做的对不对？还是只能等月底凭证切过来之后，通过科目余额表来和其他模组核对，平时怎么去确保其他模组做得对尼

董孝彬老师 解答

2026-01-24 19:37

您好，每日，日常可以做一些抽查的

李广君 追问

2026-01-24 19:45

科目发生额台账哪里有，这个好像找不到啊。不是切凭证后才有数据吗

董孝彬老师 解答

2026-01-24 19:54

科目发生额=各模块自动生成的明细汇总表
发生额源头在业务模块，不用等总账荨过来
数据让系统设置推送