上期留抵增值税228.99 本月进项28551.72 销项89903.46 税控盘减免480 增值税结转分录该怎么做

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2018-07-10 11:12

您好，本月应交增值税：89903.46-28551.72-228.99-480=61122.75，借：应交税费-转出未交增值税61122.75 贷：应交税费-未交增值税61122.75

有理追问

2018-07-10 11:15

不用先转进项销项到转出未交增值税吗

吴月柳解答

2018-07-10 11:39

这几个明细科目余额等年末一次性转就可以了

精选问题

老师，出口退税的操作流程是什么样的？问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
麻烦图片这个老师说下谢谢问

同学你好，我给你解答答
小企业会计准则利润表的本期金额和本年累计金额问

第四季度本期填写的是10到十二月份，本年累计是一到十二月份如果是年报的，本期和本年累计都是一到十二月份答
老师，您好，我在申报印花税的时候，因为最后显示环节问

1. 电子税务局：我要办税→税费申报及缴纳→税费缴纳→缴款凭证处理，作废该银行端凭证。 2. 作废后回到税费缴纳，勾选该笔印花税，选三方协议缴款，核对账户后立即扣款。 3. 若系统无法作废，携带营业执照、三方协议、经办人身份证到办税服务厅申请解锁并变更缴款方式。 4. 先确认三方协议状态：我要办税→综合信息报告→制度信息报告→三方协议签订，查看是否已验证通过，未通过先完成验证答
老师我是个体户，你看这个增值税报表我感觉有问题，问

您好，是的，申报表数据有问题。你四季度实际开票的不含税销售额为15810.79元，但申报表“未达起征点销售额”仅填12844.46元，未包含实际开票金额，数据不一致。答

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