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朴老师

职称： 会计师

2026-01-22 10:27

试算平衡只保证借贷相等，总数不一致的核心原因是录入范围遗漏或双方科目口径、数据单位不匹配。
具体常见情况：
漏录明细科目或个别科目余额
双方科目核算范围不一样
数据单位（元 / 万元）或小数位取舍差异
对方表格合计公式本身有误

小茉莉 追问

2026-01-22 10:32

对方的表格有个单独资产小计，负债小计，要是一直找不到原因，是不只能这样了

朴老师 解答

2026-01-22 10:36

不建议直接搁置。可以先按对方的资产小计、负债小计作为录入基准，同时做 3 个关键操作，避免后续账务隐患：
标注差异金额：在录入底稿里写明 “录入数与对方合计数差异 XX 元，原因待查”，并附双方余额表复印件。
挂账过渡科目：把差异金额暂时计入 “其他应收款 — 待查差异” 或 “其他应付款 — 待查差异”，保持试算平衡，后续查明原因再调整。
协同对方核对：和对方财务对接，按资产、负债大类逐类核对，优先核大小差异大的科目，缩小排查范围。
这样既不耽误建账进度，也能留下追溯痕迹，避免后续出现账实不符的问题。

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试算平衡只保证借贷相等，总数不一致的核心原因是录入范围遗漏或双方科目口径、数据单位不匹配。 具体常见情况： 漏录明细科目或个别科目余额 双方科目核算范围不一样 数据单位（元 / 万元）或小数位取舍差异 对方表格合计公式本身有误
2026-01-22 10:27:24
同学您好，期初试算平衡开始做帐。 然后第二期不平，那就是第二期。看一下。有没有结转损益的？
2022-04-09 10:20:20
你之前科目余额表期末是平吗？不是不平填写利润分配未分配利润下面
2020-06-23 05:10:18
您好，这个最好按电子税务局资产负债表来录期数
2026-04-12 16:02:09
你好   一笔笔对一下  看有没有抄错的 
2022-03-23 10:32:18
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