我们是1月建立账套，我根据对方提供的余额表来录入数字，试算也平衡，但是总数和对方的合计数不一直，这是怎么回事，算了几遍都不一致，对方表格合计总数是70多，我录入的是60多

朴老师

职称：会计师

2026-01-22 10:27

试算平衡只保证借贷相等，总数不一致的核心原因是录入范围遗漏或双方科目口径、数据单位不匹配。
具体常见情况：
漏录明细科目或个别科目余额
双方科目核算范围不一样
数据单位（元 / 万元）或小数位取舍差异
对方表格合计公式本身有误

小茉莉追问

2026-01-22 10:32

对方的表格有个单独资产小计，负债小计，要是一直找不到原因，是不只能这样了

朴老师解答

2026-01-22 10:36

不建议直接搁置。可以先按对方的资产小计、负债小计作为录入基准，同时做 3 个关键操作，避免后续账务隐患：
标注差异金额：在录入底稿里写明 “录入数与对方合计数差异 XX 元，原因待查”，并附双方余额表复印件。
挂账过渡科目：把差异金额暂时计入 “其他应收款 — 待查差异” 或 “其他应付款 — 待查差异”，保持试算平衡，后续查明原因再调整。
协同对方核对：和对方财务对接，按资产、负债大类逐类核对，优先核大小差异大的科目，缩小排查范围。
这样既不耽误建账进度，也能留下追溯痕迹，避免后续出现账实不符的问题。